세금 걱정 없는 은퇴 설계: 401k를 '평생 세금 없는 연금'으로 만드는 법

많은 직장인이 은퇴를 앞두고 가장 걱정하는 것 중 하나가 바로 '세금'입니다. 평생 성실히 직장 생활을 하며 401k나 IRA에 자금을 모아왔지만, 막상 은퇴 후 돈을 인출하려고 하면 생각보다 높은 세율에 당황하곤 합니다. 401k, 403b, TSP와 같은 은퇴 계좌들은 적립 당시 세금 혜택을 받은 대신, 은퇴 후 자금을 찾을 때 소득세를 내야 하는 구조이기 때문입니다.

하지만 전략만 잘 세운다면, 은퇴 후 평생 받는 연금을 '세금 한 푼 내지 않는(Tax-Free)' 자산으로 바꿀 수 있습니다. 그 핵심 전략이 바로 로스 컨버전(Roth Conversion)입니다.

로스 컨버전(Roth Conversion)이란 무엇인가?

로스 컨버전은 기존 401k나 IRA에 들어있는 자금을 세후 계좌인 Roth IRA로 옮기는 과정을 말합니다. 옮기는 시점에 해당 금액에 대한 세금을 한 번 납부하면, 그 이후부터는 계좌 안에서 발생하는 투자 수익은 물론, 나중에 인출할 때도 전액 비과세 혜택을 누릴 수 있습니다.

{실제 사례로 보는 7년의 마법 }
최근 은퇴 플래닝을 도와드린 65세, 63세 부부의 사례를 통해 구체적인 방법을 알아보겠습니다. 이 부부는 부인의 401k 계좌에 30만 달러($300,000)를 보유하고 있었으며, 은퇴 후 세금 부담을 줄이고자 고민 중이었습니다.

자금의 이동: 먼저 401k에 있던 30만 달러를 IRA로 롤오버(Rollover)했습니다.

분할 전환(Partial Conversion): 한꺼번에 30만 달러를 전환하면 세율이 급격히 높아져 세금 부담이 큽니다. 대신 이 부부는 은퇴로 인해 소득이 줄어든 시점을 활용해, 매년 5만 달러씩 6년에 걸쳐 나누어 Roth IRA로 옮기기로 했습니다.

세금 납부: 매년 전환하는 5만 달러에 대해서만 그해 소득세를 납부합니다. 상대적으로 낮은 세율 구간을 활용하는 지혜로운 선택입니다.

결과: 7년째가 되는 해, 이 부부의 은퇴 자산은 모두 Roth IRA로 전환되었습니다. 이들은 이제 매년 약 3만 4,962달러의 조인트 인컴(부부 공동 연금)을 평생토록 세금 걱정 없이 받게 됩니다.
준비된 은퇴가 평안한 노후를 만듭니다
많은 분이 "나중에 찾을 때 세금을 내면 되지"라고 생각하며 방치하곤 합니다. 하지만 인컴이 줄어든 은퇴 직후 시기를 활용해 Roth로 전환해두면, 향후 세율 변화나 RMD(최소 인출 의무) 규정으로부터 자유로워질 수 있습니다.

세금은 피할 수 없지만, 관리할 수는 있습니다. 로스 컨버전이라는 현명한 도구를 통해, 여러분의 소중한 은퇴 자금을 깎이지 않는 '평생 비과세 연금'으로 변신시켜 보시기 바랍니다. 나에게 맞는 최적의 전환 규모와 시기가 궁금하다면 전문가와의 상담을 통해 맞춤형 플랜을 시작하는 것이 첫걸음입니다.

Monica Kim. 213-448-4246

monica@blueanchorins.com